Elaboración de una propuesta de medición de la eficiencia técnica global de las entidades financieras en dos etapas a través del método DEA

Resumen

Se ha producido una gran perturbación financiera, que ha afectado a la economía real, provocando un agudo descenso del crecimiento económico. Desde el origen de la crisis financiera internacional en 2007, el panorama económico ha provocado una alarma general y los excesos del sistema financiero español han quedado en evidencia. La abundancia de estudios existentes relacionados con el término eficiencia deja patente la preocupación que el concepto ha generado también en tiempos anteriores. Adicionalmente, la obligatoriedad de cumplimiento de los requisitos legales, que, con el actual panorama de crisis son aun más restrictivos, convierte en inexcusable la consecución de una óptima gestión por parte de las diferentes entidades, basada en la maximización de la eficiencia. Las entidades vigilan su desempeño desde la perspectiva de la eficiencia para, además de cumplir con los requisitos legales establecidos, perdurar en el sistema. La relevancia de la presente tesis consiste en que proporciona un modelo de medición de la eficiencia técnica, a partir del empleo de la técnica no paramétrica DEA, incorporando de manera simultánea las tres perspectivas de la actividad bancaria: producción, intermediación y rentabilidad. Constituye, así, el primer trabajo de medición de la eficiencia que contempla simultáneamente las tres vertientes de la actividad bancaria en el sistema financiero español. La unidad de análisis queda conformada por cada una de las oficinas, la unidad de producción básica, e incorpora el mayor número de variables incluido hasta la fecha en los estudios de eficiencia en banca, a nivel internacional. En este sentido, nos acercamos a las causas de la ineficiencia, considerando factores controlables por las entidades, así como variables ambientales tales como el entorno. Con objeto de desarrollar lo expuesto con anterioridad incorporamos una panorámica de la estructura, retos y problemática del sistema financiero español (capítulo 2). Realizamos igualmente una profunda revisión del concepto de eficiencia y los métodos existentes para su medición (capítulo 3), justificando la elección del método de frontera, no paramétrico y radial DEA a través del análisis de la metodología, ventajas y desventajas derivadas de su utilización (capítulo 5). Recogemos de manera exhaustiva la literatura relativa al concepto de eficiencia en banca bajo la perspectiva tripartita: producción, intermediación y rentabilidad (capítulo 4). A tenor de lo explicitado, proponemos un novedoso modelo de eficiencia, que mide el desempeño desde las unidades operacionales básicas de las entidades, las oficinas, e incorpora el mayor número de variables incluido hasta la fecha considerando de manera conjunta la triple perspectiva de la actividad bancaria.