Análisis metodológico de los métodos estadísticos en el cálculo de las reservas o provisiones técnicas de prestaciones en los seguros no vida

Abstract

Teniendo en cuenta que podemos agrupar los siniestros de cualquier ramo en cuatro categorías: pendientes de pago (cuantía cierta); notificados y pendientes de liqueidación (cuantía aleatoria); ocurridos y no notificados (IBNR) y cubiertos pero no ocurridos, surge el importante problema de la aplicación de métodos estadísticos en la valoración de los siniestros pendientes en las tres últimas categorías. En este artículo se trata de identificar el modelo estocástico que sirve de fundamento al método "chain-ladder", frecuentemente aplicado en la valoración de la provisiones pendientes de liquidación y en las IBNR. Una vez fundamentado un método estadístico es necesario analizar su eficiencia. Esto requiera, en general, el uso de técnicas de simulación, a fin de conocer la variable aleatoria que mide el error o desviación de la provisión y estimar el recargo técnico o de seguridad de las reservas o provisiones.