Ciencias Económicas y Empresariales
Facultad
Universidad de Sevilla
Sevilla, EspañaPublicaciones en colaboración con investigadores/as de Universidad de Sevilla (31)
2023
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A model proposal for IFRS 16 IBR adjustment based on bond market pricing
Economic Research-Ekonomska Istrazivanja , Vol. 36, Núm. 1, pp. 2859-2892
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Evaluar para innovar en las políticas de I+D+I
Economía industrial, Núm. 427, pp. 75-84
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Tratamiento contable del «day 1 P&L» en los instrumentos financieros. Análisis empírico
Revista de Contabilidad y Tributación. CEF, Núm. 479, pp. 105-138
2022
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IFRS 16 Incremental Borrowing Rate: Comparability Issues and a Methodology Proposal for Loss Given Default Adjustment
Accounting in Europe, Vol. 19, Núm. 2, pp. 287-310
2021
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La medición de la eficacia de las coberturas contables en el nuevo PGC
Técnica contable y financiera, Núm. 39, pp. 36-48
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Los contratos de energía renovable (PPA) ¿deben registrarse contablemente como derivados o como simples acuerdos de suministro?
AECA: Revista de la Asociación Española de Contabilidad y Administración de Empresas, Núm. 134, pp. 12-14
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PPAs and Other Energy Underlying Sale and Purchase Agreements: Accounting Issues and Empirical Review
Estudios de economía aplicada, Vol. 39, Núm. 8
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Problemática contable de los PPA y otros contratos de compraventa sobre subyacente energético
Revista de Contabilidad y Tributación. CEF, Núm. 465
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The impact of the term spread in US monetary policy from 1870 to 2013
Journal of Policy Modeling, Vol. 43, Núm. 1, pp. 230-251
2020
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A new way of measuring the WTI – Brent spread. Globalization, shock persistence and common trends.
Energy Economics, Vol. 85
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Contabilización de una cobertura de flujos de efectivo con cross currency swap
Técnica contable y financiera, Núm. 35, pp. 50-64
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Cómo tratar contablemente las operaciones de reestructuración de deuda (I)
Técnica contable y financiera, Núm. 30, pp. 8-23
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Cómo tratar contablemente las operaciones de reestructuración de deuda (y III) (ámbito concursal y aspectos fiscales)
Técnica contable y financiera, Núm. 32, pp. 46-55
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IFRS 9 Expected Loss: A Model Proposal for Estimating the Probability of Default for non-rated companies
Revista de contabilidad = Spanish accounting review: [RC-SAR], Vol. 23, Núm. 2, pp. 180-196
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The EHTS and the persistence in the spread reconsidered. A fractional cointegration approach
International Review of Economics and Finance, Vol. 69, pp. 124-137
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The role of eonia in the dynamics of short-term interbank rates
Panoeconomicus, Vol. 67, Núm. 2, pp. 225-240
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U.S. budget deficit sustainability revisited: Long run, persistence, and common trend
FinanzArchiv, Vol. 76, Núm. 4, pp. 370-395
2019
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NIIF 16. Por qué los efectos reales pueden no ser los inicialmente estimados
AECA: Revista de la Asociación Española de Contabilidad y Administración de Empresas, Núm. 126, pp. 29-31
2018
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Borsuk-Dugundji type extension theorems with Busemann convex target spaces
Annales Academiae Scientiarum Fennicae Mathematica, Vol. 43, pp. 225-238
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How did the Sovereign debt crisis affect the Euro financial integration? A fractional cointegration approach
Empirica, Vol. 45, Núm. 4, pp. 685-706